Приложение к Постановлению от 24.01.2008 г № 231-3-ПД Отчет

Отчет о работе контрольно-счетной палаты при железногорской городской думе за 2007 год

В 2007 году работа Контрольно-счетной палаты (далее - КСП) строилась в соответствии с Положением о Контрольно-счетной палате и на основе годового плана работы на 2007 год, утвержденного постановлением Железногорской городской Думы от 26.12.2006 N 161-3-ПД.
Контрольно-счетная палата в процессе реализации задач осуществляла контрольно-ревизионную, аналитическую, информационную и иные виды деятельности.
Этот процесс предусматривал:
- проведение текущего контроля за исполнением принятого городского бюджета, подготовку ежеквартального заключения об исполнении бюджета в текущем финансовом году, а также подготовку заключения об исполнении бюджета за прошедший финансовый год;
- подготовку заключений по внесению изменений в утвержденный бюджет текущего финансового года;
- проведение предварительного контроля, то есть работу с проектом бюджета на очередной финансовый год и подготовку заключения к проекту бюджета на 2008 год, а также подготовку экспертных заключений к проведению публичных слушаний по проекту бюджета на 2008 год и среднесрочного финансового плана города Железногорска на 2008 - 2010 годы.
При выполнении плана работы 2007 года на представленные нормативные документы подготовлено 12 заключений, касающихся использования средств городского бюджета, 3 заключения, касающихся положений по оплате труда, и 4 заключения по другим вопросам.
Проведено 11 целевых ревизий по использованию средств городского бюджета, муниципального имущества и по финансово-хозяйственной деятельности муниципальных предприятий, а именно:
1.Проверка финансово-хозяйственной деятельности по использованию муниципального имущества за 2005 год и 9 месяцев 2006 года по МКП "ВОК "Нептун" города Железногорска проводилась в ноябре - декабре 2006 года и рассмотрена на заседании городской Думы 01.02.2007.
Решением городской Думы N 450-3-РД от 01.02.2007 до 01.04.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска:
1) ежегодно утверждать смету доходов и расходов МКП "ВОК "Нептун";

2) разработать Порядок возмещения расходов МКП "ВОК "Нептун" за счет средств городского бюджета;
3) проверять правильность определения стоимости услуг МКП "ВОК "Нептун" в договорах, заключаемых со школами города и оплачиваемых из городского бюджета;
4) указать отделу жилищно-коммунального хозяйства, строительства и связи администрации города на неисполнение распоряжений главы администрации по осуществлению контроля за ходом выполнения муниципальных контрактов;
5) заключить трудовой договор с руководителем предприятия МКП "ВОК "Нептун";
2.МКП "ВОК "Нептун":
1) согласовать с главой администрации города штатное расписание с указанием видов надбавок и доплат на 2007 год;
2) учет доходов и расходов производить отдельно по видам предоставляемых услуг;
3) навести строгий учет посещений граждан за пользование услугами МКП "ВОК "Нептун";
4) не допускать превышения предельного размера расчетов за наличные деньги и обеспечить своевременную сдачу денежной выручки в банк;
5) производить списание основных средств в соответствии с нормативными актами;
6) устранить все иные замечания, указанные в акте.
3.Отделу образования администрации города Железногорска:
- руководителям школ обеспечивать заявленную в договорах посещаемость учащихся для занятий в бассейне.".
Контроль за выполнением данного решения возлагался на заместителя главы администрации города Андреева И.Н.
Согласно полученному ответу МУП "ВОК "Нептун" от 28.03.2007 все пункты решения Думы администрацией предприятия выполнены.
Подпункты 1 и 5 пункта 1 решения, адресованные администрации города, исполнены, но по остальным пунктам решения ответа от администрации города не получено.
По пункту 3 решения, адресованному отделу образования администрации города, получен ответ от 11.01.2008, однако в ответе нет конкретного подтверждения по выполнению обеспечения заявленной в договорах полной посещаемости учащимися школ для занятий в бассейне.
2.Проверка использования средств городского бюджета по МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа "Ассоциация Восточных Единоборств" и МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа" за 2006 год проводилась в январе - феврале 2007 года, результаты проверки рассмотрены на заседании городской Думы 24.04.2007.
Решением городской Думы N 480-3-РД от 24.04.2007 в срок до 01.07.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска:
1) привести штатную численность тренеров-преподавателей по спортивным школам города в соответствие с фактической наполняемостью групп и с учетом замечаний, отмеченных в акте;
2) указать на недостаточный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью проверенных учреждений, рассмотреть вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности их руководителей.
2. Отделу образования администрации города Железногорска:
1) обеспечить контроль за фактической посещаемостью занятий в спортивных группах школ согласно журналам учета;
2) рассмотреть правомерность создания групп спортивного совершенствования в школах, оплату труда тренерам-преподавателям за обучение спортсменов в группе спортивного совершенствования производить на основании документов, подтверждающих получение спортивных разрядов и званий;
3) оплату труда руководителям школ производить в соответствии с заключенными трудовыми договорами.
3. МУ "Городской центр по развитию физкультуры и спорта" внести на утверждение в городскую Думу соответствующие изменения в Положение об оплате труда работников муниципальных учреждений физкультурно-спортивной направленности - по переводу спортсменов в группу спортивного совершенствования и оплате труда тренерам-преподавателям за группы спортивного совершенствования на основании документов, подтверждающих получение спортивных разрядов и званий.
4. МОУ ДОД "Ассоциация Восточных Единоборств":
1) привести норму недельной учебной нагрузки по сотрудникам школы в соответствие с законодательством;
2) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источников финансирования льгот;
3) устранить все иные недостатки и замечания, отмеченные в акте.
5. МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа":
1) исключить из тарификационных списков оплату учебно-тренировочной группы свыше 2 лет, в количестве 16 человек, относящуюся к другому муниципальному образованию;
2) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источников финансирования льгот;
3) устранить все иные недостатки и замечания, отмеченные в акте.".

Получена информация от 25.06.2007 N Б/01-1303 за подписью главы администрации города, согласно которой приняты меры по привлечению к дисциплинарной ответственности руководителей. За ненадлежащее исполнение должностей в части финансово-хозяйственной деятельности распоряжением от 29.05.2007 N 478 объявлен выговор директору МОУ ДОД "Детского юношеская спортивная школа" Ивлеву И.А. и распоряжением от 24.05.2007 N 480 объявлено замечание директору МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа "Ассоциация Восточных Единоборств" Шепелеву Р.С.
Обращено внимание начальника отдела образования администрации города Калашникова Н.А. на существенные просчеты в работе учреждений дополнительного образования, отсутствие четкой системы контроля за их деятельностью.
Планировалось в сентябре - октябре 2007 года провести дополнительную фронтальную проверку работы с детьми указанных учреждений.
Согласно ответу, полученному от отдела образования администрации города Железногорска, дополнительная фронтальная проверка проводилась с 13 по 16 ноября 2007 года по всем учреждениям дополнительного образования. По итогам проверки учебных групп в МОУ ДОД "Станция юных техников", МОУ ДОД "Станция юных натуралистов", МОУ ДОД "Центр детского творчества" посещаемость в среднем составила 90 - 95%, по учреждениям МОУ ДОД "Станция юных туристов", МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа", МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа "Ассоциация Восточных Единоборств" - посещаемость составила около 50%. Приказом по отделу образования от 27.12.2007 N 1-506 назначена повторная проверка посещаемости учебных занятий детьми до 01.02.2008.
Получены ответы отдела образования администрации города от 18.06.2007 N 242, МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа" от 24.04.2007 и МОУ ДОД "Детско-юношеская спортивная школа "Ассоциация Восточных Единоборств" от 18.06.2007, согласно которым подпункты 1, 2, 3 пункта 2, подпункты 1, 2, 3 пункта 4 и подпункты 2, 3 пункта 5 должны были привести в соответствие с 01.09.2007.
3.Проверка использования средств городского бюджета по МОУ ДОД "Станция юных натуралистов", МОУ ДОД "Станция юных техников", МОУ ДОД "Центр детского творчества", МОУ ДОД "Станция юных туристов" проводилась в феврале - марте 2007 года, результаты проверки рассмотрены на заседании городской Думы 24.04.2007.
Согласно принятому решению N 481-3-РД от 24.04.2007 в срок до 01.07.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска:
1) привести штатную численность преподавательского состава учреждений дополнительного образования детей в соответствие с фактической наполняемостью групп и Санитарно-эпидемиологическими требованиями к учреждениям дополнительного образования СанПиН 2.4.4.1251-03 и с учетом замечаний, отмеченных в акте;
2) указать на недостаточный контроль за финансово-хозяйственной деятельностью проверенных учреждений, рассмотреть вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности их руководителей.
2. Отделу образования администрации города Железногорска:
1) обеспечить контроль за фактической посещаемостью занятий в группах учреждений дополнительного образования согласно журналам учета;
2) сократить имеющиеся вакантные должности, числящиеся в тарификационных списках из года в год;
3) оплату труда руководителям учреждений производить в соответствии с заключенными трудовыми договорами.
3. МОУ ДОД "Станция юных натуралистов":
1) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источника финансирования льгот;
2) устранить все иные недостатки, отмеченные в акте;
4. МОУ ДОД "Станция юных техников":
1) привести норму учебной нагрузки по сотрудникам учреждения в соответствие с законодательством;
2) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источника финансирования льгот;
3) устранить все иные недостатки, отмеченные в акте.
5. МОУ ДОД "Центр детского творчества":
1) привести норму учебной нагрузки по сотрудникам учреждения в соответствие с законодательством;
2) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источника финансирования льгот;
3) устранить все иные недостатки, отмеченные в акте.
6. МОУ ДОД "Станция юных туристов":
1) привести норму учебной нагрузки по сотрудникам учреждения в соответствие с законодательством;
2) внести соответствующие изменения в коллективный договор по представленным дополнительным льготам с указанием источника финансирования льгот;
3) устранить все иные недостатки, отмеченные в акте.".

Получен ответ администрации города от 25.06.2007 N Б/01-1303 за подписью главы администрации города, согласно которому распоряжением главы администрации города от 24.05.2007 N 479 объявлен выговор директору МОУ ДОД "Станция юных туристов" Чернышеву Г.Н.
Начальнику отдела образования администрации города Калашникову Н.А. указано на отсутствие четкой системы контроля за деятельностью учреждений дополнительного образования, также в сентябре - октябре 2007 года необходимо было провести дополнительную фронтальную проверку работы с детьми в учреждениях дополнительного образования.
Получены ответы отдела образования от 18.06.2007 N 242, МОУ ДОД "Центр детского творчества" от 18.06.2007 N 38, МОУ ДОД "Станция юных натуралистов" от 18.06.2007, МОУ ДОД "Станция юных техников" от 18.06.2007 N 56, МОУ ДОД "Станция юных туристов" от 18.06.2007, согласно которым решение городской Думы исполнено, за исключением подпункта 1 пункта 4 и 5, которые должны были привести в соответствие с 01.09.2007.
4.Проверка финансово-хозяйственной деятельности и использования муниципального имущества по МУП "Эко-сервис" города Железногорска за 2006 год и 2 месяца 2007 года проводилась в марте - апреле 2007 года и рассмотрена 24.04.2007 на заседании городской Думы.
По результатам проверки принято следующее решение N 482-3-РД от 24.02.2007, которое необходимо было исполнить до 01.06.2007:

"1. Администрации города Железногорска обеспечить финансирование утвержденной целевой программы "Отходы".
2. МУП "Эко-сервис":
1) не допускать превышения роста затрат над ростом объемов выполненных услуг;
2) выполнить мероприятия, предусмотренные утвержденной целевой программой "Отходы", за счет средств МУП "Эко-сервис";

3) обеспечить максимальное заключение договоров на вывоз твердых бытовых отходов со всеми организациями и индивидуальными предпринимателями, расположенными на территории города;
4) устранить все иные недостатки и замечания, отмеченные в акте.".
Контроль за исполнением данного решения возлагался на заместителя главы администрации города Плотникову Н.П.
Согласно полученному ответу МУП "Эко-сервис" от 16.10.2007 N 824 пункты решения, адресованные МУП "Эко-сервис", исполнены.
По причине отсутствия денег в городском бюджете пункт 1 решения администрацией города не исполнен.
5.Проверка финансово-хозяйственной деятельности МУП "Городская энергосбытовая компания" города Железногорска за 2006 год и I квартал 2007 года проводилась в апреле - мае 2007 года. Результаты проверки рассмотрены на заседании городской Думы 31.05.2007.
Принято следующее решение:

"1. Указать администрации города на бездействие соответствующих служб по устранению ситуации, которая позволила муниципальному предприятию потерять право заниматься своей основной уставной деятельностью и привела к последующим потерям собственных доходов городского бюджета.
Не допускать в будущем подобных прецедентов по другим муниципальным предприятиям города.".

Администрации города Железногорска необходимо было проинформировать городскую Думу о принятых мерах по акту проверки до 01.10.2007.
Контроль за исполнением настоящего решения возлагался на заместителя главы администрации города Плотникову Н.П.
Согласно полученному ответу от 28.10.2007 N К06-2203 за подписью исполняющего обязанности главы администрации города Железногорска Клычкова Ф.Н. администрация приняла решения городской Думы к сведению и в дальнейшей работе с муниципальными предприятиями будет учитывать все замечания по недопущению подобных ситуаций.
6.Проверка финансово-хозяйственной деятельности МУП "ГПУЖХ" города Железногорска за 2006 год и I квартал 2007 года проводилась в мае - июне 2007 года. Результаты проверки рассмотрены на заседании городской Думы 25.09.2007.
Согласно принятому решению N 541-3-РД от 25.09.2007 в срок до 01.11.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска:
утвердить перечень категорий работников, которым могут предоставляться служебные жилые помещения, и перечень жилых служебных помещений;
- своевременно предоставлять в городскую Думу информацию о движении муниципального жилья.
2. МУП "Городское производственное управление жилищного хозяйства":
1) не допускать превышения расходов по статьям затрат, включенных в утвержденные экономически обоснованные цены на услуги за содержание и ремонт мест общего пользования жилищного фонда;
2) создать на предприятии необходимые условия для осуществления уставных видов деятельности без привлечения для этих целей сторонних организаций;
3) штатную численность привести в соответствие с объемами выполненных работ;
4) расширить объемы выполняемых платных услуг;
5) представить на утверждение в городскую Думу цены на оказываемые платные услуги;
6) рассмотреть вопрос о целесообразности содержания ремонтно-строительного участка;
7) устранить все иные замечания, отмеченные в акте.".

Контроль за исполнением данного решения возлагался на заместителя главы администрации города Плотникову Н.П.
О принятых мерах необходимо было проинформировать городскую Думу до 01.11.2007.
Согласно ответу администрации города от 07.11.2007 N К/06-2401 за подписью и.о. главы администрации города Клычкова Ф.Н. решение поставленных вопросов планируется исполнить в 2008 году.
7.Проверка использования средств городского бюджета за 2006 год и 5 месяцев 2007 года по МУЗ "Городская стоматологическая поликлиника" города Железногорска проводилась в июне - июле 2007 года и рассмотрена на заседании городской Думы 11.09.2007.
Согласно принятому решению N 530-3-РД от 11.09.2007 в срок до 01.11.2007 необходимо было:

"1. МУЗ "Городская стоматологическая поликлиника":
- привести в соответствие график работы кабинетов по оказанию платных услуг;
- не допускать превышения утвержденной нормы: 60% средств от платных услуг - на оплату труда;
- не допускать нарушений по оказанию платных медицинских услуг, оказываемых в детском отделении поликлиники.".

Получен ответ администрации города от 22.10.2007 N А/08-2261 за подписью заместителя главы администрации города Андреева И.Н., согласно которому решение городской Думы выполнено.
8.Проверка использования средств городского бюджета за 2006 год и I полугодие 2007 года по МУЗ "Городская больница" города Железногорска проводилась в августе - сентябре 2007 года и рассмотрена на заседании городской Думы 25.09.2007.
Согласно принятому решению N 540-3-РД от 25.09.2007 до 01.11.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска использовать имеющиеся административные ресурсы для приглашения на работу в муниципальные учреждения здравоохранения необходимых врачей (эндокринолог, онколог и др.), в которых остро нуждается население города.
2. МУЗ "Городская больница" принять соответствующие меры по устранению нарушений, отмеченных в акте.".

Получен ответ администрации города от 25.10.2007 N А/08-2311 за подписью заместителя главы администрации Андреева И.Н., согласно которому пункт 2 решения выполнен, о исполнении пункта 1 информация не представлена.
9.Проверка использования средств городского бюджета за 2006 год и 8 месяцев 2007 года по МУЗ "Медико-санитарная часть г. Железногорска" проводилась в сентябре - октябре 2007 года и рассмотрена на заседании городской Думы 30.10.2007.
Принято соответствующее решение N 560-3-РД от 30.10.2007, согласно которому до 01.12.2007 необходимо было:

"1. Администрации города Железногорска:
- принять соответствующие меры по укомплектованию МУЗ "Медико-санитарная часть г. Железногорска" остро необходимыми врачебными специальностями для обеспечения нормальной жизнедеятельности населения города;
- оказать содействие в выделении отдельного помещения для травматологического пункта.
2. МУЗ "Медико-санитарная часть г. Железногорска" устранить замечания, отмеченные в акте проверки.".

Согласно ответу администрации города от 30.11.2007 N А/08-2620 за подписью заместителя главы администрации города Андреева И.Н. и МУЗ "Медико-санитарная часть" от 30.11.2007 N 531 за подписью главного врача Михайлова Г.Ф. администрация города в 2008 году планирует выделение жилья для врачей-специалистов, что позволит привлечь для работы кадры, также на 2008 год предусматривается проведение реконструкции приемного покоя для травмпункта.
По 2 пункту решения городской Думы замечания устранены.
10.Проверка использования средств городского бюджета за 2006 год и 9 месяцев 2007 года по МУЗ "Городской родильный дом" проводилась в октябре - ноябре 2007 года и рассматривалась на заседании городской Думы 27.11.2007.
Согласно принятому решению N 590-3-РД от 27.11.2007 до 01.02.2008 необходимо:

"1. Администрации города Железногорска использовать имеющиеся административные ресурсы для обеспечения медицинским персоналом МУЗ "Городской родильный дом".
2. Отделу здравоохранения администрации города Железногорска представить для утверждения в городскую Думу перечень категорий граждан, имеющих право на льготы при получении платных медицинских услуг, по всем муниципальным учреждениям здравоохранения города.".

11.Проверка использования средств городского бюджета за 2006 - 2007 годы по отделу социальной защиты населения администрации города Железногорска проводилась в декабре 2007 года. Результаты проверки будут рассмотрены на заседании городской Думы в 2008 году.
Информация о решении городской Думы и принятых мерах по результатам проверок МУЗ "Городской родильный дом" и отделу социальной защиты населения администрации города будет представлена в отчете Контрольно-счетной палаты за 2008 год.
Председатель Контрольно-счетной палаты
Е.В.СИБИЛЕВА