Приложение к Приказу от 22.10.2012 г № 68Н Методика
Методика планирования бюджетных ассигнований областного бюджета и построения межбюджетных отношений между областным бюджетом и бюджетами муниципальных образований курской области на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов
В основу прогноза расходов консолидированного бюджета положены Федеральные законы от 31 июля 1998 года N 145-ФЗ "Бюджетный кодекс Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений), от 6 октября 1999 года N 184-ФЗ "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений), от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (с учетом изменений и дополнений), Федеральный закон от 29 ноября 2010 года N 313-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", Бюджетное послание Президента Российской Федерации о бюджетной политике в 2013 - 2015 годах, Основные направления налоговой и бюджетной политики на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, приказ Министерства финансов Российской Федерации от 21 декабря 2011 года N 180н "Об утверждении указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации" (с внесенными изменениями), приказ Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2012 г. N 102н "Об утверждении указаний о порядке применения целевых статей классификации расходов бюджетов для составления проектов федерального бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов, начиная с бюджетов на 2013 год", нормативные правовые акты Курской области, принятые во исполнение Федерального закона от 8 мая 2010 года N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", а также приказ комитета финансов Курской области от 18 октября 2012 года N 64н "Об утверждении Указаний об установлении, детализации и определении порядка применения бюджетной классификации Российской Федерации в части, относящейся к областному бюджету", принятый аналогично соответствующим приказам Министерства финансов Российской Федерации.
I.Общие подходы к планированию расходов областного бюджета на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов
В основу формирования расходов областного бюджета на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов приняты уточненные бюджетные ассигнования по состоянию на 01.07.2012.
При формировании объема бюджета исключены расходы, производимые в 2012 году в соответствии с разовыми решениями о финансировании из областного бюджета, и (или) расходы на реализацию решений, срок действия которых завершается.
Планирование расходов областного бюджета осуществлялось по оплате труда работников органов государственной власти, исходя из утвержденных структур, действующих на 1 июля 2012 года, нормативных актов Курской области, регулирующих оплату труда (Закон Курской области от 06.10.2006 N 64-ЗКО "О государственных должностях Курской области", постановление Губернатора Курской области от 13.11.2006 N 494 "О денежном вознаграждении и денежном поощрении лиц, замещающих государственные должности Курской области" (с последующими изменениями и дополнениями), Закон Курской области от 9 марта 2005 г. N 17-ЗКО "О государственной гражданской службе в Курской области", постановление Губернатора Курской области от 13.11.2006 N 495 "О денежном содержании государственных гражданских служащих" (с последующими изменениями и дополнениями), постановление Губернатора Курской области от 01.06.2007 N 241 "Об оплате труда работников государственных органов, замещающих должности, не являющиеся должностями государственной гражданской службы Курской области" (с последующими изменениями и дополнениями)).
При планировании бюджетных ассигнований на текущее содержание органов государственной власти Курской области, государственных органов Курской области учитываются общие подходы к расчету бюджетных проектировок, а также установленные для Курской области нормативы формирования расходов на содержание органов государственной власти субъекта Российской Федерации.
При формировании областного бюджета на 2013 - 2015 годы применены общие подходы к расчету бюджетных проектировок:
1) по фонду оплаты труда с начислениями работникам бюджетной сферы на 2013 год предусмотрено увеличение на 6,0% (с учетом индексации фонда оплаты труда с 1 октября 2012 г. на 6,0%);
2) по коммунальным услугам предусмотрено увеличение с 01.01.2013 на 5,9%, с 01.01.2014 на 5,2%, с 01.01.2015 на 5,0%;
3) по стипендиальному фонду предусмотрено увеличение с 01.09.2013 на 5,5%, с 01.09.2014 на 5,0%, с 01.09.2015 на 5,0%;
4) по публично нормативным и приравненным к ним обязательствам предусмотрено увеличение в соответствии с прогнозированным уровнем инфляции: в 2013 г. на 5,5%, в 2014 г. на 5,0%, в 2015 г. на 5,0%;
5) по начислениям на оплату труда в соответствии с Федеральными законами от 30.11.2011 N 356-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" и от 24.07.2009 N 212-ФЗ "О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и территориальные фонды обязательного медицинского страхования" установлен тариф страховых взносов в государственные внебюджетные фонды в размере 30,2%;
6) по расходам на оплату труда с начислениями работникам органов государственной власти и работникам бюджетной сферы предусмотрена оптимизация расходов на 5,0% с учетом проводимой работы по повышению эффективности бюджетных расходов и оптимизации учреждений и численности;
7) по расходам на увеличение стоимости основных средств предусмотрена оптимизация на 10%;
8) расходы на реализацию целевых программ учтены в соответствии с объемами, определенными на их реализацию нормативно-правовыми актами, с учетом оценки эффективности реализации целевых программ в 2012 году;
9) планирование бюджетных ассигнований на исполнение вновь принимаемых обязательств осуществлено в соответствии с основаниями для возникновения расходных обязательств областного бюджета согласно статьям 85 и 174.2 БК РФ, учитывая положения порядка конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств областного бюджета (постановление Администрации Курской области от 07.07.2011 N 301-па);
10) бюджетные ассигнования, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств федерального бюджета в виде целевых субвенций и субсидий, предусматриваются в объемах, отраженных в проекте Федерального закона "О федеральном бюджете на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" на момент формирования областного бюджета;
11) расходы от платных услуг и иной приносящей доход деятельности казенных учреждений планируются по данным, полученным от главных распорядителей средств областного бюджета;
12) субсидии областным государственным бюджетным и автономным учреждениям на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением государственных работ) (статья 78.1 Бюджетного кодекса Российского Федерации), рассчитаны нормативным методом в разрезе перечня государственных услуг (работ) с учетом оптимизации расходов по фонду оплаты труда с начислениями и на увеличение стоимости основных средств на 10,0%;
13) субсидии областным государственным бюджетным и автономным учреждениям на иные цели (статья 78.1 Бюджетного кодекса Российского Федерации) определены плановым методом в соответствии с нормативными актами, на основании которых планируется предоставление государственным учреждениям иных субсидий с учетом особенностей формирования областного бюджета по соответствующим направлениям;
14) расчет объемов субвенций бюджетам муниципальных образований на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов произведен в соответствии с нормативно-правовыми актами;
15) расчет субсидий бюджетам муниципальных образований на 2013 - 2015 годы произведен в соответствии с распоряжением Администрации Курской области от 18 сентября 2012 г. N 817-ра с учетом отраслевых особенностей;
16) увеличены расходы главным распорядителям средств областного бюджета на мероприятия, аналогичные мероприятиям, утвержденным целевыми программами, планируемые на период после окончания действия соответствующих целевых программ.
Предоставление субсидий бюджетным и автономным учреждениям на финансовое обеспечение государственного задания на оказание услуг, а также на иные цели отражаются по соответствующим кодам раздела, подраздела классификации расходов бюджета, исходя из вида деятельности бюджетного или автономного учреждения, предусмотренного его учредительным документом и соответствующего коду Общероссийского классификатора видов экономической деятельности.
Кроме того, при формировании областного бюджета на 2013 - 2015 годы предусматривались дополнительные бюджетные ассигнования на реализацию Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года и решение Комиссии по согласованию показателей прогноза социально-экономического развития Курской области и проекта областного бюджета на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов, образованной в соответствии с постановлением Администрации Курской области от 16 мая 2012 г. N 450-па.
II.Отдельные особенности планирования бюджетных ассигнований областного бюджета
Раздел 0100"Общегосударственные вопросы"
Подраздел 0104"Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации"
По данному подразделу увеличены расходы Администрации Курской области на уплату налога на имущество организаций и земельного налога в связи с увеличением стоимости основных средств на 2013 - 2015 годы в сумме 200,0 тыс. рублей ежегодно.
Подраздел 0106"Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора"
По данному подразделу увеличены расходы Контрольно-счетной палате Курской области на уплату налога на имущество организаций и земельного налога в связи с уточнением сумм амортизационных начислений на помещения, находящиеся в оперативном управлении, на 2013 - 2015 годы в сумме 11,3 тыс. рублей ежегодно.
По подразделу 0113 "Другие общегосударственные вопросы"
По данному подразделу предусмотрены расходы на осуществление переданных полномочий Российской Федерации на государственную регистрацию актов гражданского состояния на 2013 год в сумме 52543,1 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 55883,7 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 56007,1 тыс. рублей, из них на содержание центрального аппарата на 2013 год в сумме 11035,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 12837,6 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 11424,1 тыс. рублей.
По данному подразделу увеличены расходы:
- на содержание подведомственных казенных учреждений:
архивному управлению Курской области на уплату налога на имущество организаций в связи с приобретением имущества в рамках реализации областной целевой программы "Сохранение и развитие архивного дела в Курской области на 2011 - 2015 годы" и оплату коммунальных услуг в связи с увеличением отапливаемых помещений на 2013 год в сумме 2713,5 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 2974,4 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 3135,0 тыс. рублей;
Администрации Курской области на уплату налога на имущество организаций в связи с увеличением стоимости основных средств на 2013 - 2015 годы в сумме 369,0 тыс. рублей ежегодно;
- на содержание Уполномоченного по правам человека в Курской области и его рабочего аппарата в связи с приведением расходов в соответствие со статьей 30 Закона Курской области от 09.03.2005 N 16-ЗКО "Об Уполномоченном по правам человека в Курской области" на 2013 год в сумме 484,4 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 491,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 485,0 тыс. рублей.
По данному подразделу уменьшены расходы комитету агропромышленного комплекса Курской области на реализацию проводимых комитетом мероприятий в связи с отсутствием потребности в данных средства на 2013 год в сумме 5900,0 тыс. рублей.
По данному подразделу увеличены расходы комитету строительства и архитектуры Курской области на бюджетные инвестиции государственной собственности Курской области для включения в перечень строек и объектов для областных государственных нужд на 2013 год в сумме 32000,0 тыс. рублей.
По данному подразделу комитету финансов Курской области зарезервированы средства на долевое финансирование соглашений, предполагаемых к заключению в 2013 - 2015 годах с федеральными Министерствами и ведомствами, на выполнение Бюджетного послания Президента Российской Федерации по увеличению фонда оплаты труда работникам бюджетной сферы с 1 октября 2012 г. на 6,0%, на реализацию Указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года на 2013 год.
Раздел 0300"Национальная безопасность и правоохранительная деятельность"
Подраздел 0309"Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона"
По данному подразделу увеличены расходы на содержание казенных учреждений, подведомственных управлению по осуществлению полномочий в области гражданской обороны, защиты населения и территорий от чрезвычайных ситуаций и пожарной безопасности Курской области, в связи с функционированием Системы - 112 на 2013 - 2015 годы в сумме 2414,0 тыс. рублей ежегодно и выполнение государственного задания бюджетными учреждениями на 2013 год в сумме 13,0 тыс. рублей.
Раздел 0400"Национальная экономика"
Подраздел 0401"Общеэкономические вопросы"
По данному подразделу увеличены расходы комитету по труду и занятости населения Курской области на функционирование областного казенного учреждения "Центр содержания иностранных граждан и лиц без гражданства, подлежащих административному выдворению или депортации за пределы Российской Федерации", созданного в соответствии с распоряжением Администрации Курской области от 16.03.2012 N 182-ра, на 2013 год в сумме 7053,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 7088,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 7125,0 тыс. рублей.
Подраздел 0405"Сельское хозяйство и рыболовство"
По данному подразделу уменьшены расходы:
комитету агропромышленного комплекса Курской области на обеспечение деятельности областного государственного учреждения "Управление капитального строительства при комитете агропромышленного комплекса Курской области" в связи ликвидацией учреждения в соответствии с распоряжением Администрации Курской области от 13.02.2012 N 83-ра (в ред. распоряжений Администрации Курской области от 09.06.2012 N 504-ра, от 29.08.2012 N 761-ра) на 2013 год в сумме 3021,0 тыс. рублей;
комитету строительства и архитектуры Курской области в связи с завершением реконструкции здания областной ветеринарной лаборатории на 2013 год в сумме 2605,0 тыс. рублей.
Кроме того, предусмотрены расходы на осуществление переданных полномочий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета управлению по охране, федеральному государственному надзору и регулированию использования объектов животного мира и среды их обитания Курской области в области организации, регулирования и охраны водных биологических ресурсов на 2013 - 2015 годы в сумме 95,2 тыс. рублей ежегодно.
Подраздел 0406"Водное хозяйство"
По данному подразделу департаменту экологической безопасности и природопользования Курской области предусмотрены расходы за счет средств федерального бюджета на осуществление отдельных полномочий Российской Федерации в области водных отношений на 2013 - 2015 годы в сумме 11304,1 тыс. рублей ежегодно.
Увеличены расходы комитету строительства и архитектуры Курской области по областной целевой программе "Развитие водохозяйственного комплекса Курской области в 2013 - 2020 годах" на 2013 год в сумме 20000,0 тыс. рублей на строительство Курского водохранилища на реке Тускарь за счет уменьшения бюджетных инвестиций государственной собственности.
Подраздел 0407"Лесное хозяйство"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету лесного хозяйства Курской области на осуществление переданных полномочий Российской Федерации в области лесных отношений за счет средств федерального бюджета на 2013 год в сумме 88082,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 99557,8 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 99557,8 тыс. рублей.
Подраздел 0412"Другие вопросы в области национальной экономики"
По данному подразделу увеличены расходы комитету строительства и архитектуры Курской области на мероприятия по внесению изменений в схему территориального планирования Курской области на 2013 год в сумме 5017,0 тыс. рублей.
Раздел 0500"Жилищно-коммунальное хозяйство"
Подраздел 0501"Жилищное хозяйство"
По данному подразделу с 2013 года уменьшены расходы комитета жилищно-коммунального хозяйства и ТЭК Курской области в сумме 457401,1 тыс. рублей в связи с отсутствием решений государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства об объемах выделения средств Курской области и доле софинансирования мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств субъекта Российской Федерации.
Подраздел 0502"Коммунальное хозяйство"
По данному подразделу увеличены расходы комитету строительства и архитектуры Курской области на предоставление межбюджетных субсидий по софинансированию объектов капитального строительства муниципальной собственности в рамках реализации ведомственной целевой программы "Развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований Курской области на 2013 - 2015 годы" на 2013 год в сумме 200000,0 тыс. рублей, в том числе в связи с передачей из подраздела 1403 "Прочие межбюджетные трансферты общего характера" в сумме 150000,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 350817,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 344131,0 тыс. рублей.
Подраздел 0503"Благоустройство"
По данному подразделу с 2013 года уменьшены расходы комитету лесного хозяйства Курской области на предоставление межбюджетных субсидий на озеленение населенных пунктов в связи с завершением действия расходного обязательства в сумме 4457,0 тыс. рублей.
Подраздел 0505"Другие вопросы в области Жилищно-коммунального хозяйства"
По данному разделу увеличены расходы комитету жилищно-коммунального хозяйства и ТЭК Курской области на содержание вновь созданного областного бюджетного учреждения "Центр энергосбережения Курской области" в соответствии с распоряжением Администрации Курской области от 23.08.2012 N 737-ра на 2013 - 2015 годы в сумме 2500,0 тыс. рублей ежегодно.
Раздел 0600"Охрана окружающей среды"
Подраздел 0603"Охрана объектов растительного и животного мира и среды их обитания"
По данному разделу предусмотрены расходы управлению по охране, федеральному государственному надзору и регулированию использования объектов животного мира и среды их обитания Курской области на осуществление переданных полномочий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета в области:
охраны и использования охотничьих ресурсов на 2013 - 2015 годы в сумме 140,9 тыс. рублей ежегодно;
охраны и использования объектов животного мира (за исключением охотничьих ресурсов и водных биологических ресурсов) на 2013 - 2015 годы в сумме 63,7 тыс. рублей ежегодно;
охраны и использования охотничьих ресурсов по контролю, надзору, выдаче разрешений на добычу охотничьих ресурсов и заключению охотхозяйственных соглашений на 2013 год в сумме 3517,2 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 3605,4 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 3645,8 тыс. рублей.
Раздел 0700"Образование"
Подраздел 0702"Общее образование"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету образования и науки Курской области на выплату субвенции местным бюджетам в размере, необходимом для реализации основных общеобразовательных программ, в части финансирования расходов на оплату труда работников муниципальных общеобразовательных учреждений, расходов на учебники и учебные пособия, технические средства обучения, расходные материалы и хозяйственные нужды (за исключением расходов на содержание зданий и коммунальных расходов, осуществляемых из местных бюджетов), которая планируется в соответствии с методикой согласно приложению N 1, на 2013 год в сумме 4999322,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 4936602,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 4936602,0 тыс. рублей.
Подраздел 0703"Начальное профессиональное образование"
По данному подразделу увеличены расходы комитету образования и науки Курской области на оплату труда педагогическим работникам образовательных учреждений начального профессионального образования, в том числе мастерам производственного обучения, для доведения заработной платы работникам данных учреждений до уровня средней заработной платы по экономике Курской области за 2011 год на 2013 год в сумме 62138,1 тыс. рублей.
Подраздел 0704"Среднее профессиональное образование"
По данному подразделу увеличены расходы:
комитету образования и науки Курской области для восьми учреждений среднего профессионального образования, переданных с федерального на региональный уровень, на оплату коммунальных расходов на 2013 год в сумме 8750,9 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 9188,4 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 9739,7 тыс. рублей;
на оплату труда педагогическим работникам образовательных учреждений среднего профессионального образования, в том числе мастерам производственного обучения, для доведения заработной платы работникам данных учреждений до уровня средней заработной платы по экономике Курской области за 2011 год следующим главным распорядителям бюджетных средств:
комитету образования и науки Курской области на 2013 год в сумме 65463,4 тыс. рублей;
комитету здравоохранения Курской области на 2013 год в сумме 18023,4 тыс. рублей;
комитету по культуре Курской области на 2013 год в сумме 11820,9 тыс. рублей.
Кроме того, уменьшены расходы комитету по культуре Курской области на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 2565,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 5499,0 тыс. рублей ежегодно.
Подраздел 0707"Молодежная политика и оздоровление детей"
По данному подразделу уменьшены расходы комитету по делам молодежи и туризму Курской области на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 16000,0 тыс. рублей.
Подраздел 0709"Другие вопросы в области образования"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету образования и науки Курской области на осуществление переданных полномочий Российской Федерации по контролю качества образования, лицензированию и государственной аккредитации образовательных учреждений, надзору и контролю за соблюдением законодательства в области образования за счет средств федерального бюджета на 2013 год в сумме 9289,2 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 9497,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 9524,8 тыс. рублей.
По данному подразделу увеличены расходы, в том числе:
комитету по культуре Курской области:
на выплату специальных стипендий Губернатора Курской области учащимся и студентам образовательных учреждений культуры, а также на встречу Губернатора Курской области с одаренными детьми на 2013 год в сумме 934,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 934,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 934,0 тыс. рублей;
на уплату налога на имущество организаций в связи с увеличением стоимости основных средств на 2013 год в сумме 4,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 4,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 4,0 тыс. рублей;
комитету строительства и архитектуры Курской области на предоставление межбюджетных субсидий по софинансированию объектов капитального строительства муниципальной собственности в рамках реализации ведомственной целевой программы "Развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований Курской области на 2013 - 2015 годы" на 2013 год в сумме 96856,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 127425,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 144000,0 тыс. рублей.
По данному подразделу уменьшены расходы, в том числе:
комитету образования и науки Курской области на содержание аппарата для осуществления переданных полномочий Российской Федерации в области образования по лицензированию образовательной деятельности, аккредитации образовательных учреждений по договорам 2011 года в сумме 3225,6 тыс. рублей;
комитету строительства и архитектуры Курской области на бюджетные инвестиции государственной собственности Курской области на 2013 год в связи с завершением строительства детского сада по ул. Дейнеки в г. Курске в сумме 69176,0 тыс. рублей.
Кроме того, уменьшены расходы комитету по культуре Курской области на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 30,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 25,0 тыс. рублей ежегодно.
Раздел 0800"Культура и кинематография"
Подраздел 0801"Культура"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету по культуре Курской области на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований за счет средств федерального бюджета на 2013 - 2015 годы в сумме 2755,0 тыс. рублей ежегодно.
По данному подразделу комитету по культуре Курской области:
увеличены расходы на вновь принимаемые расходные обязательства по уплате налога на имущество организаций и земельного налога в связи с увеличением стоимости основных средств на 2013 год в сумме 4027,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 4071,0 тыс. рублей ежегодно;
уменьшены расходы на выплату ежемесячных пособий курским писателям в соответствии с постановлением Губернатора Курской области от 18.02.2000 N 124 (с учетом изменений и дополнений) "О мерах по государственной поддержке курских писателей" в связи с передачей данных расходов в подраздел 1003 "Социальное обеспечение населения" на 2013 год в сумме 631,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 663,0 тыс. рублей ежегодно.
Уменьшены расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 8348,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 7073,0 тыс. рублей ежегодно.
Подраздел 0804"Другие вопросы в области культуры, кинематографии"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету по культуре Курской области на осуществление переданных полномочий Российской Федерации по государственной охране объектов культурного наследия федерального значения за счет средств федерального бюджета на 2013 год в сумме 2255,1 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 2357,3 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 2399,4 тыс. рублей.
По данному подразделу увеличены расходы, в том числе:
комитету по культуре Курской области на вновь принимаемые расходные обязательства по уплате налога на имущество организаций и земельного налога в связи с увеличением стоимости основных средств на 2013 - 2015 год в сумме 1,0 тыс. рублей ежегодно;
комитету строительства и архитектуры Курской области на бюджетные инвестиции государственной собственности Курской области на 2013 год для включения в перечень строек и объектов для областных государственных нужд в сумме 36900,0 тыс. рублей.
Раздел 0900"Здравоохранение"
Подраздел 0901"Стационарная медицинская помощь"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету здравоохранения Курской области на вновь принятые расходные обязательства по уплате налога на имущество в учреждениях здравоохранения в связи с приобретением оборудования в рамках реализации областной целевой программы "Модернизация здравоохранения Курской области на 2011 - 2012 годы" на 2013 - 2015 годы в сумме 7419,0 тыс. рублей ежегодно.
Оптимизированы расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 5817,0 тыс. рублей.
Подраздел 0902"Амбулаторная помощь"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету здравоохранения Курской области на вновь принятые расходные обязательства по уплате налога на имущество в учреждениях здравоохранения в связи с приобретением оборудования в рамках реализации областной целевой программы "Модернизация здравоохранения Курской области на 2011 - 2012 годы" на 2013 - 2015 годы в сумме 92,0 тыс. рублей ежегодно.
Оптимизированы расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 42,0 тыс. рублей.
Подраздел 0904"Скорая медицинская помощь"
По данному подразделу уменьшены расходы комитету здравоохранения Курской области на финансовое обеспечение скорой медицинской помощи (за исключением специализированной (санитарно-авиационной) скорой медицинской помощи), содержание которой с 1 января 2013 года будет осуществляться за счет средств обязательного медицинского страхования, в соответствии с Федеральным законом "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации" на 2013 - 2015 годы: на 2013 год в сумме 277278,3 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 277587,5 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 277899,6 тыс. рублей.
Уменьшены расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 1395,5 тыс. рублей.
Подраздел 0906"Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности донорской крови и ее компонентов"
По данному подразделу уменьшены расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 5,0 тыс. рублей.
Подраздел 0909"Другие вопросы в области здравоохранения"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету здравоохранения Курской области:
на осуществление переданных полномочий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета в области охраны здоровья граждан на 2013 год в сумме 2038,7 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 2099,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 2099,0 тыс. рублей;
на вновь принимаемые бюджетные обязательства по уплате налога на имущество в учреждениях здравоохранения в связи с приобретением оборудования в рамках реализации областной целевой программы "Модернизация здравоохранения Курской области на 2011 - 2012 годы" на 2013 - 2015 годы в сумме 214,0 тыс. рублей ежегодно.
По данному подразделу увеличены расходы комитету здравоохранения Курской области для областного казенного учреждения здравоохранения "Областной специализированный Дом ребенка" комитета здравоохранения Курской области":
на выплату заработной платы и начислений на оплату труда педагогических работников в связи с доведением заработной платы данной категории до уровня заработной платы педагогического персонала дошкольных учреждений 2011 года, на 2013 год в сумме 2754,0 тыс. рублей;
на оплату питания, медикаментов и мягкого инвентаря по решению Комиссии на 2013 - 2015 годы в сумме 3337,2 тыс. рублей ежегодно.
Размер страховых взносов на обязательное медицинское страхование неработающего населения рассчитан в соответствии с Федеральным законом РФ от 30.11.2011 N 354-ФЗ "О размере и порядке расчета тарифа страхового взноса на обязательное медицинское страхование неработающего населения".
По данному подразделу на 2013 - 2015 годы комитету здравоохранения Курской области уменьшены объемы трансфертов, выделяемых Территориальному фонду обязательного медицинского страхования на одноканальное финансирование через систему обязательного медицинского страхования и оплату услуг гемодиализа, в связи с тем, что проектом Постановления Правительства Российской Федерации "О программе государственных гарантий бесплатного оказания гражданам медицинской помощи на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов" планируется изменение структуры тарифа на оплату медицинской помощи, оказываемой в рамках базовой программы обязательного медицинского страхования, который будет включать в себя все статьи затрат на 2013 - 2015 годы в сумме 1540219,0 тыс. рублей ежегодно.
Также по данному подразделу уменьшены расходы:
комитету строительства и архитектуры Курской области на бюджетные инвестиции в объекты государственной собственности Курской области в связи с проводимой работой с федеральными министерствами и ведомствами по софинансированию расходов на строительство Курского областного онкологического диспансера за счет средств федерального бюджета на 2013 год в сумме 332100,0 тыс. рублей;
комитету здравоохранения Курской области на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 235,5 тыс. рублей.
Раздел 1000"Социальная политика"
Подраздел 1001"Пенсионное обеспечение"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету социального обеспечения Курской области на доплаты к государственным пенсиям и пенсиям за выслугу лет лицам, замещавшим государственные должности государственной службы Курской области, объем которых планируется исходя из ожидаемой численности получателей, определенной из численности по состоянию на 01.07.2012 с учетом ежегодного темпа роста (снижения) ее к численности на 01.07.2011 (по данным комитета социального обеспечения Курской области), а также среднего размера выплат на одного получателя, определенного исходя из начислений к выплате на июль 2012 года, на 2013 год в сумме 24575,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 25564,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 26582,0 тыс. рублей.
Подраздел 1002"Социальное обслуживание населения"
По данному подразделу увеличены расходы на 2013 год:
комитету социального обеспечения Курской области:
на предоставление субсидий автономному социальному учреждению Курской области "Ветеран" на возмещение нормативных затрат на оказание государственных услуг физическим лицам в части предоставления социальной поддержки отдельным категориям граждан по обеспечению продовольственными товарами по сниженным ценам в соответствии с Законом Курской области от 14 августа 2006 г. N 53-ЗКО "О предоставлении социальной поддержки отдельным категориям граждан по обеспечению продовольственными товарами" в сумме 3940,0 тыс. рублей. В число получателей указанной меры социальной поддержки дополнительно включаются реабилитированные лица и лица, признанные пострадавшими от политических репрессий на 2013 год;
для областного казенного учреждения начального профессионального образования "Курское профессиональное училище-интернат" на оплату труда педагогическим работникам образовательных учреждений начального профессионального образования, в том числе мастерам производственного обучения, для доведения заработной платы работникам данных учреждений до уровня средней заработной платы по экономике Курской области за 2011 год на 2013 год в сумме 1880,2 тыс. рублей.
комитету строительства и архитектуры Курской области на бюджетные инвестиции в объекты государственной собственности Курской области для реконструкции объектов социального обслуживания населения в сумме 61800,0 тыс. рублей.
Кроме того, уменьшены расходы на предоставление субсидий бюджетным учреждениям на иные цели на 2013 год в сумме 400,0 тыс. рублей.
Подраздел 1003"Социальное обеспечение населения"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету социального обеспечения Курской области на:
выплату социального пособия на погребение, которые планируются исходя из ожидаемой в 2013 - 2015 годах численности получателей, определенной из численности получателей по состоянию на 01.01.2012 с учетом темпа роста (снижения) ее к численности на 01.01.2011 (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и законодательно установленного размера пособия, на 2013 год в сумме 9735,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 10222,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 10733,0 тыс. рублей;
возмещение специализированной службе по вопросам похоронного дела стоимости гарантированного перечня услуг по погребению - исходя из численности получателей (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и законодательно установленного размера выплат, на 2013 год в сумме 24,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 25,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 26,0 тыс. рублей;
единовременные выплаты семьям при одновременном рождении трех и более детей - исходя из ожидаемой численности получателей (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и нормативно установленного размера выплат, на 2013 - 2015 годы в сумме 1016,0 тыс. рублей ежегодно;
выплату областного материнского капитала при рождении (усыновлении) третьего ребенка или последующих детей в случаях использования в 2013 - 2015 годах средств на погашение основного долга и уплату процентов по кредитам или займам на приобретение (строительство) жилого помещения, включая ипотечные кредиты, предоставленные гражданам по кредитному договору (договору займа), заключенному с организацией, в том числе кредитной организацией, - исходя из ожидаемой численности детей, имеющих право на эти выплаты (по данным департамента по опеке и попечительству, семейной и демографической политике Курской области), и размеров выплат, установленных нормативными актами области, на 2013 год в сумме 13900,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 22500,0 тыс. рублей; на 2015 год в сумме 30800,0 тыс. рублей.
Расходы на оказание других (прочих) видов социальной помощи планируются следующим образом:
на выплату дополнительной ежемесячной компенсации и материального обеспечения Героям СССР, Российской Федерации и Социалистического Труда, участникам разминирования территории Курской области и доплат к пенсиям лицам, удостоенным звания "Почетный гражданин Курской области", - исходя из численности указанных граждан по состоянию на 01.07.2012 (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и размеров выплат, установленных нормативными актами области, на 2013 год в сумме 1820,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 1914,0 тыс. рублей; на 2015 год в сумме 2010,0 тыс. рублей;
на выплату надбавок к пенсии удостоенным почетных званий Курской области гражданам - исходя из ожидаемой в 2013 - 2015 годах численности получателей, определенной из численности по состоянию на 01.07.2012 с учетом ежегодного темпа роста (снижения) ее к численности на 01.07.2011, среднего размера выплат на одного получателя, определенного исходя из начислений к выплате на июль 2012 г. (по данным комитета социального обеспечения Курской области), на 2013 год в сумме 15080,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 16754,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 18597,0 тыс. рублей;
на выплату денежной компенсации инвалидам из числа ветеранов расходов на бензин или другие виды топлива, ремонт, техническое обслуживание транспортных средств и на запасные части к ним - исходя из ожидаемой численности получателей (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и нормативно установленного размера выплат на 2013 - 2015 годы в сумме 51,0 тыс. рублей ежегодно;
на ежемесячные денежные выплаты гражданам, удостоенным почетных званий Курской области, - исходя из численности получателей (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и законодательно установленного размера выплат на 2013 - 2015 годы в сумме 55,0 тыс. рублей ежегодно;
на выплату ежемесячной компенсации инвалидам вследствие военной травмы - исходя из численности получателей и среднего размера выплат на одного получателя, исходя из начислений к выплате на июль 2012 г. (по данным комитета социального обеспечения Курской области), на 2013 год в сумме 3600,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 3784,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 3973,0 тыс. рублей;
на ежемесячные денежные выплаты ветеранам труда Курской области - исходя из ожидаемой в 2013 - 2015 годах численности получателей, определенной из численности по состоянию на 01.07.2012 с учетом ежегодного темпа роста (снижения) ее к численности на 01.07.2011 (по данным комитета социального обеспечения Курской области) и законодательно установленного размера выплат, на 2013 год в сумме 91973,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 106057,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 122166,0 тыс. рублей.
Расходы на доставку и пересылку социальных выплат населению определены в размерах, установленных соответствующими нормативными правовыми актами.
Также по данному подразделу предусмотрены расходы на выполнение полномочий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета:
- комитету социального обеспечения Курской области:
на обеспечение мер социальной поддержки для лиц, награжденных знаком "Почетный донор СССР", "Почетный донор России", на 2013 год в сумме 70362,3 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 73878,9 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 77575,9 тыс. рублей;
на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан на 2013 год в сумме 842446,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 884635,7 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 946437,2 тыс. рублей, в том числе на предоставление субвенции для осуществления компенсационных выплат в связи с расходами по оплате жилья, коммунальных услуг, твердого топлива и его доставке лицам, пользующимся мерами социальной поддержки, в соответствии с методикой, утвержденной Законом Курской области от 28.12.2005 N 102-ЗКО "О наделении органов местного самоуправления Курской области отдельными государственными полномочиями Курской области в сфере социальной защиты населения", на 2013 год в сумме 338128,0 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 355035,0 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 379852,0 тыс. рублей;
по выплате государственных единовременных пособий и ежемесячных денежных компенсаций гражданам при возникновении поствакцинальных осложнений в соответствии с Федеральным законом от 17 сентября 1998 г. N 157-ФЗ "Об иммунопрофилактике инфекционных болезней" на 2013 - 2015 годы в сумме 130,0 тыс. рублей ежегодно;
по осуществлению выплаты инвалидам компенсации страховых премий по договору обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" на 2013 - 2015 годы в сумме 824,0 тыс. рублей ежегодно;
по выплате единовременного пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, и ежемесячного пособия на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, в соответствии с Федеральным законом от 19 мая 1995 г. N 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей" на 2013 - 2014 годы в сумме 36965,9 тыс. рублей ежегодно, на 2015 год в сумме 38796,1 тыс. рублей;
- комитету по труду и занятости населения Курской области на мероприятия в области содействия занятости населения (социальные выплаты безработным гражданам) на 2013 год в сумме 333953,5 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 348400,6 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 345685,8 тыс. рублей;
- комитету строительства и архитектуры Курской области на:
обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12 января 1995 г. N 5-ФЗ "О ветеранах", в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 7 мая 2008 года N 714 "Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941 - 1945 годов" на 2013 год в сумме 399249,0 тыс. рублей;
обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральными законами от 12 января 1995 г. N 5-ФЗ "О ветеранах" и от 24 ноября 1995 года N 181-ФЗ "О социальной защите инвалидов в Российской Федерации" на 2013 год в сумме 22042,2 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 22043,2 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 22044,6 тыс. рублей.
Кроме того, по данному подразделу увеличены расходы:
комитету социального обеспечения Курской области на ежегодную компенсацию стоимости школьной формы либо заменяющего ее комплекта одежды для посещения школьных занятий, а также спортивной формы (обмундирование) многодетным семьям, в составе которых имеется шесть и более детей в возрасте до 18 лет. Объем расходов на указанную цель определен по данным комитета социального обеспечения Курской области с учетом ожидаемой численности детей указанной категории, перечня и количества обмундирования, сроков носки и средних потребительских цен на товары, сложившихся в июне 2012 года, на 2015 год в сумме 4631,0 тыс. рублей;
комитету по культуре Курской области на выплату ежемесячных пособий курским писателям в соответствии с постановлением Губернатора Курской области от 18.02.2000 N 124 (с учетом изменений и дополнений) "О мерах по государственной поддержке курских писателей" в связи с передачей данных расходов из подраздела 0801 "Культура" на 2013 год в сумме 631,0 тыс. рублей, на 2014 - 2015 годы в сумме 663,0 тыс. рублей ежегодно;
комитету строительства и архитектуры Курской области на реализацию подпрограммы "Государственная поддержка молодых учителей общеобразовательных учреждений в улучшении жилищных условий на территории Курской области" на 2012 - 2015 годы областной целевой программы "Жилище" на 2011 - 2015 годы на 2013 - 2014 годы в сумме 2900,0 тыс. рублей ежегодно, на 2015 год в сумме 3000,0 тыс. рублей.
Подраздел 1004"Охрана семьи и детства"
По данному подразделу предусмотрены расходы комитету социального обеспечения Курской области на выполнение полномочий Российской Федерации за счет средств федерального бюджета на:
выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью на 2013 год в сумме 6024,5 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 6325,8 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 6642,0 тыс. рублей;
перевозку между субъектами Российской Федерации, а также в пределах территорий государств - участников Содружества Независимых Государств несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, детских домов, школ-интернатов, специальных учебно-воспитательных и иных детских учреждений, в соответствии с Федеральным законом от 24 июня 1999 г. N 120-ФЗ "Об основах системы профилактики безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних" на 2013 год в сумме 283,6 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 283,6 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 283,6 тыс. рублей;
предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений на 2013 год в сумме 67011,4 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 63660,8 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 60310,3 тыс. рублей.
Раздел 1100"Физическая культура и спорт"
Подраздел 1102"Массовый спорт"
По данному подразделу комитету строительства и архитектуры Курской области:
уменьшены расходы на бюджетные инвестиции в объекты государственной собственности Курской области в связи с завершением строительства спортивно-концертного комплекса по ул. Энгельса в г. Курске на 2013 год в сумме 232000,0 тыс. рублей;
увеличены расходы на предоставление межбюджетных субсидий по софинансированию объектов капитального строительства муниципальной собственности в рамках реализации ведомственной целевой программы "Развитие социальной и инженерной инфраструктуры муниципальных образований Курской области на 2013 - 2015 годы" на 2013 год в сумме 30000,0 тыс. рублей.
Подраздел 1103"Спорт высших достижений"
По данному подразделу увеличены расходы комитету по физической культуре и спорту Курской области в рамках реализации областной целевой программы "Развитие физической культуры и спорта в Курской области на 2011 - 2015 годы" на предоставление субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием в соответствии с государственным заданием государственных услуг:
автономному учреждению Курской области "Спортивно-концертный комплекс" на 2013 год в сумме 59956,6 тыс. рублей, на 2014 год в сумме 61288,3 тыс. рублей, на 2015 год в сумме 62062,4 тыс. рублей;
областному бюджетному образовательному учреждению дополнительного образования детей "Курская областная СДЮСШОР "Урожай" им. Н.Я. Яковлева" на 2013 год в сумме 454,0 тыс. рублей.
Раздел 1300"Обслуживание государственного и муниципального долга"
Подраздел 1301"Обслуживание государственного внутреннего и муниципального долга"
По данному подразделу планируются расходные обязательства Курской области по обслуживанию государственного долга на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015 годов по фактически сложившимся договорам, соглашениям и контрактам, заключенным от имени Курской области с Министерством финансов Российской Федерации и коммерческими банками.
III.Отдельные особенности построения межбюджетных отношений между областным бюджетом и бюджетами муниципальных образований Курской области
Раздел 1400"Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований"
Подраздел 1401"Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований"
Расходы в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) планируются с учетом требований статьи 138 Бюджетного кодекса Российской Федерации и рассчитываются согласно приложению N 2.
Подраздел 1402"Иные дотации"
По данному подразделу предусмотрены расходы по предоставлению дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений.
Расходы в виде дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов поселений рассчитываются согласно приложению N 3.
Подраздел 1403"Прочие межбюджетные трансферты общего характера"
По данному подразделу предусмотрены расходы на предоставление субвенции местным бюджетам на осуществление отдельных государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений в соответствии Законом Курской области от 04.09.2008 N 57-ЗКО "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов Курской области отдельными государственными полномочиями Курской области по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений за счет средств областного бюджета" согласно приложению N 4.
Индекс роста расходов на предоставление субвенций местным бюджетам на осуществление отдельных государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений устанавливается на 2013 - 2015 годы в размере 1,08991.
По данному подразделу уменьшены расходы комитету строительства и архитектуры Курской области на предоставление межбюджетных субсидий на 2013 год на софинансирование мероприятий по разработке генеральных планов сельских поселений в сумме 2991,0 тыс. рублей.
Также не планируются расходы комитету строительства и архитектуры Курской области на предоставление межбюджетных субсидий по софинансированию объектов капитального строительства муниципальной собственности на 2013 год в связи с их передачей на подраздел 0502 "Коммунальное хозяйство" в сумме 150000,0 тыс. рублей.