Приложение к Постановлению от 07.09.2011 г № 1514 Рекомендация
Методические рекомендации по разработке методики оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ
Методические рекомендации определяют правила разработки методики оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ, которая позволяет определить степень достижения целей и задач ведомственных целевых программ в зависимости от конечных результатов.
Методика оценки эффективности реализации ведомственной целевой программы разрабатывается субъектом бюджетного планирования с учетом специфики ведомственной целевой программы и является приложением к программе.
Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы осуществляется субъектом бюджетного планирования по итогам ее исполнения за отчетный финансовый год и в целом после завершения реализации ведомственной целевой программы по следующим критериям:
а) степень достижения за отчетный период запланированных значений целевых индикаторов;
б) степень выполнения мероприятий ведомственной целевой программы;
в) уровень финансирования за отчетный период мероприятий ведомственной целевой программы от запланированных объемов.
Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы производится путем сравнения фактически достигнутых в результате реализации ведомственной целевой программы индикаторов и показателей с запланированными; фактического выполнения мероприятий ведомственной целевой программы с запланированным программой; сравнения фактического объема финансирования мероприятий ведомственной целевой программы с запланированным.
На основе проведенной оценки эффективности реализации ведомственной целевой программы могут быть сделаны следующие выводы:
эффективность реализации ведомственной целевой программы снизилась;
эффективность реализации ведомственной целевой программы находится на прежнем уровне;
эффективность реализации ведомственной целевой программы повысилась.
Информация об оценке эффективности реализации ведомственной целевой программы за отчетный финансовый год и в целом за весь период реализации программы представляется ведомством в Управление финансов г. Курчатова и отдел экономики и цен администрации г. Курчатова ежегодно в срок до 1 марта с приложением данных по таблицам N 1, N 2, N 3, прилагаемым к настоящим Методическим рекомендациям.
Таблица N 1
Оценка эффективности реализации
ведомственной целевой программы за ______ год
| N п/п | Наименование индикаторов и показателей целей и задач программы | Ед. измерения | Значение индикаторов и показателей программы | |||
| утверждено в программе | достигнуто | отклонение от утвержденного значения (+, -, %) | Причины недостижения запланированных значений | |||
| I | Цель I | |||||
| 1 | Задача 1 | |||||
| 1.1. | Показатель 1 | |||||
| 1.2. | Показатель 2 | |||||
| и т.д. | ||||||
| 2 | Задача 2 | |||||
| 2.1. | Показатель 1 | |||||
| 2.2. | Показатель 2 | |||||
| II | Цель II | |||||
| 1 | Задача 1 | |||||
| 1.1. | Показатель 1 | |||||
| 1.2. | Показатель 2 | |||||
| и т.д. | ||||||
| 2 | Задача 2 | |||||
| 2.1. | Показатель 1 | |||||
| 2.2. | Показатель 2 | |||||
| и т.д. |
Таблица N 2
Оценка эффективности реализации ведомственной целевой
программы за весь период реализации
| N п/п | Наименование индикаторов и показателей целей и задач программы | Ед. измерения | Значения индикаторов и показателей программы | ||||||||||
| до начала реализации программы | 1-й год реализации программы | 2-й год реализации программы | 3-й год реализации программы | За период реализации программы | |||||||||
| план | факт | план | факт | план | факт | план | факт | отклонение (+, -, %) | Причины недостижения запланированных значений | ||||
| I | Цель I | ||||||||||||
| 1 | Задача 1 | ||||||||||||
| 1.1. | Показатель 1 | ||||||||||||
| 1.2. | Показатель 2 | ||||||||||||
| и т.д. | |||||||||||||
| 2 | Задача 2 | ||||||||||||
| 2.1. | Показатель 1 | ||||||||||||
| 2.2. | Показатель 2 | ||||||||||||
| II | Цель II | ||||||||||||
| 1 | Задача 1 | ||||||||||||
| 1.1. | Показатель 1 | ||||||||||||
| 1.2. | Показатель 2 | ||||||||||||
| и т.д. |
Таблица N 3
Ход выполнения ведомственной целевой программы
за отчетный год (за весь период реализации)
| Источники финансирования, направление расходов | Выполнение ведомственной целевой программы за январь - _______________ года, тыс. рублей | |||||
| Предусмотрено программой на год | Фактически предусмотрено на год | Профинансировано | в % к общему объему, предусмотренному программой | Выполнено | в % к общему объему, предусмотренному программой | |
| Всего | ||||||
| в том числе: | ||||||
| областной бюджет | ||||||
| федеральный бюджет | ||||||
| местные бюджеты | ||||||
| прочие источники | ||||||
| Из общего объема: | ||||||
| капитальные вложения | ||||||
| в том числе: | ||||||
| областной бюджет | ||||||
| федеральный бюджет | ||||||
| местные бюджеты | ||||||
| прочие источники | ||||||
| НИОКР | ||||||
| в том числе: | ||||||
| областной бюджет | ||||||
| федеральный бюджет | ||||||
| местные бюджеты | ||||||
| прочие источники | ||||||
| прочие расходы | ||||||
| в том числе: | ||||||
| областной бюджет | ||||||
| федеральный бюджет | ||||||
| местные бюджеты | ||||||
| прочие источники |